Carta de crédito (LC)

¿Qué es una carta de crédito?

Para disminuir el riesgo crediticio de los bienes comprados, el comprador utiliza un mecanismo de pago generalmente en el caso del comercio internacional que brinda una garantía económica al exportador por el monto garantizado del pago por parte del banco del emisor en caso de que el comprador real incumpla, lo que se conoce como carta. de crédito, también conocido como crédito documentario o crédito bancario.

Explicación

  • Una L / C del banco proporciona una garantía del pago del monto especificado en una moneda específica en caso de que el vendedor cumpla con los términos y condiciones definidos con precisión y presente los documentos requeridos dentro del plazo mencionado.
  • Los documentos requeridos incluyen guía aérea o conocimiento de embarque, facturas comerciales y certificado de origen. (L / C) juega un papel muy importante en casos de tratos internacionales ya que entran en juego varios factores como la distancia, diferentes leyes de diferentes países, etc.
  • Para emitir una L / C al vendedor o exportador también conocido como el beneficiario, el comprador o el solicitante paga el monto total a la emisión a LC del banco o puede negociar un crédito.

¿Cómo funciona LC?

Da seguridad al comprar y vender. Para protección del vendedor, si el comprador no puede pagar, la emisión a LC del banco pagará al vendedor si el vendedor puede cumplir con todos los términos mencionados en la carta. Nuevamente, para la protección del comprador, si la entrega no se realiza, el comprador recibe su pago mediante LC en espera. Este pago es como un reembolso y es una penalización para la empresa debido a su incapacidad para realizarlo. Por lo tanto, LC proporciona seguridad cuando los compradores y vendedores se encuentran en diferentes países.

9 Tipo de LC

Hay varios tipos de cartas de crédito LC que se utilizan para transacciones internacionales. Son los siguientes:

# 1 - DP LC o DA

Es un tipo de carta de crédito en la que se requiere que el pago se realice en la fecha de vencimiento de acuerdo con los términos del crédito. Los documentos de propiedad de los bienes se entregan al comprador cuando se aceptan los documentos de pago. El comprador debe entonces efectuar el pago del importe en la fecha de vencimiento de la carta de crédito. Este es el tipo de carta de crédito en la que el pago se realiza contra documentos en la presentación.

# 2 - LC irrevocable y revocable

El tipo de carta de crédito irrevocable aquella que puede ser cancelada o enmiendas solo se puede realizar con el consentimiento del beneficiario, solicitante y confirmando la LC de un banco. Una LC revocable se puede cancelar o se pueden hacer modificaciones en cualquier momento sin previo aviso al beneficiario. La mayoría de las cartas de crédito son de carácter irrevocable.

# 3 - LC restringida

Una LC restringida es aquella en la que el banco específico está designado para pagar, aceptar o negociar la LC. La autorización de la emisión en LC de un banco está restringida a un banco específico designado.

# 4 - Carta de crédito LC con o sin recurso

Si el beneficiario se hace responsable ante el titular de la factura en caso de cualquier deshonra, entonces esa Carta de crédito se considera con recurso. Si el beneficiario no se considera responsable, se sabe que el crédito no tiene recurso.

# 5 - LC confirmado

Una LC confirmada es aquella en la que el banco notificante, a solicitud del banco emisor, agrega la confirmación de que se realizará el pago. El banco confirmador es responsable del mismo modo que el emisor ante LC del banco. El banco confirmador debe cumplir con el pago si el beneficiario lo ofrece.

# 6 - LC transferible

Es el tipo de carta de crédito que puede ser transferida por el beneficiario total o parcialmente a un segundo beneficiario que normalmente se entrega al vendedor. El segundo beneficiario no puede transferirlo más a otro beneficiario.

# 7 - LC espalda con espalda

En este tipo de carta de crédito LC, la segunda LC es abierta por el beneficiario a nombre del segundo beneficiario en donde la primera LC se mantiene como garantía del segundo. Este tipo de carta de crédito generalmente está abierta a proveedores.

# 8 - LC en espera

Este es un tipo de carta de crédito que es como una fianza de cumplimiento o garantía emitida por el banco en forma de LC. El beneficiario de este tipo de carta de crédito puede solicitar su reclamo proporcionando los documentos requeridos como se menciona en el documento LC.

# 9 - Resolución de LC

Aquí, el solicitante puede volver a utilizar la instalación de LC en función de los retiros y el pago realizado contra los LC.

Caracteristicas

  • Este es un instrumento financiero o comercial formal y negociable. Entonces, la emisión de LC desde el banco paga al beneficiario o cualquier banco designado por el beneficiario.
  • En los casos en que la LC sea transferible, el beneficiario puede ceder a cualquier otro banco o un tercero o empresa matriz el derecho a retirar el dinero en su nombre. Se utiliza en aquellas situaciones en las que el vendedor no está muy dispuesto a dar crédito al comprador.
  • Este es un instrumento no negociable pero se puede transferir con el consentimiento del solicitante.
  • En el caso de la LC, entra en juego el sistema bancario internacional y actúa como intermediario entre los vendedores y compradores que se encuentran a distancia y desconocidos entre sí.
  • Pero aunque el sistema bancario actúa como mediador, no tiene ninguna responsabilidad por la calidad de los bienes, la autenticidad de los documentos u otras disposiciones o condiciones mencionadas en el contrato de compraventa. La Cámara de Comercio Internacional ha dado pautas y términos específicos para la redacción de la LC que son aceptados y utilizados a nivel mundial.

Conclusión

Entonces, aquí entendemos que una carta de crédito LC es un compromiso de pago por escrito emitido por el banco del comprador o importador, es decir, la emisión de LC del banco al banco del vendedor o del exportador, es decir, el banco aceptante, el banco negociador o el pago al banco. Es una carta que garantiza los pagos del comprador a tiempo al vendedor y por la cantidad correcta. Si el comprador no puede completar el pago de la compra, el banco tiene que cubrir el monto total o restante de la compra.