¿Qué es la forma completa de NPA?
La forma completa de NPA son los activos improductivos. Es un tipo de activos clasificados que se utilizan para diferenciar préstamos y anticipos en los que el principal y / o los intereses están vencidos, es decir, los pagos están en mora o en mora y, por lo general, según los estándares establecidos por las autoridades reguladoras, los activos se consideran NPA cuando no se realiza una recuperación dentro de últimos 90 días.
Tipos
# 1 - Activos estándar
Estos son NPA que permanecieron vencidos por un período de más de 90 días pero menos de 12 meses. Estos activos soportan el riesgo nominal ya que el prestatario no realiza el pago con regularidad o puntualmente.
# 2 - Activos subestándar
Estos son NPA que están vencidos por más de 12 meses, estos préstamos tienen más riesgo y el prestatario tiene una capacidad crediticia débil. Lo que hacen los bancos es crear un recorte a dichos NPA ya que existe el riesgo de impago.
# 3 - Deudas dudosas
Se trata de Activos Morosos que están vencidos por más de 18 meses, los bancos tienen peligro de recuperación y se conocen como deudas dudosas. Este tipo de morosidad afecta la solvencia bancaria ya que una mayor cantidad de ellos podría poner al banco en riesgo.
# 4 - Activos perdidos
Ésta es la última clasificación de los NPA ya que bajo estos el monto del préstamo es clasificado como no recuperable por el propio banco. El banco puede cancelar el monto total pendiente o puede hacer una provisión para el monto total que se cancelará en el futuro.
¿Cómo funciona NPA?
Los NPA son préstamos y anticipos normales pero si no se recuperan después de un tiempo prolongado, por lo general, 90 días se clasifican como NPA. Después del período especificado y previo aviso al prestatario, el prestamista tiene el derecho de obligar al prestatario a vender el activo pignorado contra el préstamo y realizar los procedimientos de recuperación, pero en caso de que no haya ningún activo pignorado, el prestamista tiene que cancelar / adelantar como deudas incobrables y lo alineará con la agencia de cobranza a una tasa de descuento. Un préstamo puede clasificarse como NPA en cualquier momento durante la vigencia del préstamo. Se coloca en el balance de las instituciones financieras lo que marca un impacto negativo en su imagen.
Ejemplo
Justin Inc. pidió prestada una suma de $ 100 millones a una compañía de préstamos y paga $ 200000 mensuales, pero debido a algunas razones, la compañía no pudo pagar las cuotas durante tres meses consecutivos, la compañía crediticia se verá obligada a clasificar este préstamo como activo improductivo para cumplir con los requisitos legales.
Impacto
El problema del NPA es alarmante hoy en día en nuestro sistema bancario. Cuanto mayor es el NPA, menor es la confianza del depositante, prestamista o inversor. No solo dificulta la disponibilidad de crédito, sino que también perturba la imagen de la institución. A continuación se presentan algunos impactos destacados:
- Rentabilidad - Afecta directamente el beneficio de la institución cuanto mayor es el NPA, menor es el beneficio, ya que la institución debe hacer provisiones para NPA, lo que genera un 25% - 30% más de provisiones que conducen a menores ganancias.
- Gestión de pasivos : para gestionar los NPA, los bancos tienen que reducir las tasas de interés de los depósitos y aumentar las tasas de los préstamos, lo que a su vez afecta también al negocio y al crecimiento económico del banco.
- Contracción de activos : el aumento de los NPA ralentiza la rotación de fondos, lo que a su vez reduce los ingresos por intereses del banco.
- Adecuación de capital : los bancos deben mantener el capital requerido en activos ponderados por riesgo según las normas de Basil. Cuanto más NPA, más inducción de capital se requiere, lo que lleva a un aumento en el costo de capital.
- Confianza pública : la NPA perturba la calidad crediticia de los bancos, ya que el público tiene miedo de realizar depósitos en el banco que tiene más NPA, ya que temen perder su dinero, ya que la liquidez del banco está en peligro.
Cómo reducir el NPA - Ejemplo indio
# 1 - Ley SARFAESI de 2002 - Esta ley le da al banco el poder de lidiar con NPA sin la participación de los tribunales. Le da al banco derecho a
- Reconstrucción de activos
- Puesta en seguridad
- Aplicación de la seguridad
# 2 - Tribunal de Recuperación de Deudas - En 1993, la Ley del Parlamento de la India creó el DRT, que permite a los bancos recuperar préstamos de 10 lakh de rupias o más.
# 3 - Lok Adalats - Pequeños préstamos de hasta Rs 5 lakhs pueden recuperarse mediante este mecanismo según las directrices de RBI.
# 4 - Liquidación de compromiso : se utiliza para liquidar préstamos de hasta 10 millones de rupias cuando el prestatario experimenta dificultades reales para reembolsar la cantidad según este método, la cantidad proporcional se recupera del prestatario.
# 5 - Oficina de información crediticia: agencias de terceros como CIBIL mantienen el registro de los morosos y la salud financiera de los prestatarios, los bancos pueden buscar la ayuda de dichas agencias antes de prestarles dinero.
Limitaciones
El NPA es la herramienta más importante para conocer la solidez, el desempeño y la salud de cualquier banco o institución financiera, ya que cuanto mayor es el NPA, el desempeño es bajo en comparación con otros bancos o instituciones y el banco es menos solvente. Crea un efecto negativo en el fondo de comercio de un banco y esto solo puede juzgarse por el total de NPA. Por eso es una medida muy importante a realizar. A continuación se mencionan algunas desventajas:
- Ingresos reducidos: con el aumento de los activos NPA, la rentabilidad de la institución financiera se reduce a medida que reduce la realización de activos.
- Disminución de la fortaleza financiera: dado que los NPA no son más que activos con pocas posibilidades de realización, estos afectan directamente la solidez financiera de una empresa.
- Desprestigio a la imagen empresarial: afecta drásticamente la imagen financiera de la organización.
- Disminución de la credibilidad: afecta negativamente a la imagen de la institución crediticia, como resultado, los prestamistas tampoco muestran interés en otorgar préstamos debido al mayor riesgo de impago.
- Pérdida de capital / reservas: debido a las mayores posibilidades de no recuperación, una organización no solo pierde rentabilidad futura, sino que también incurre en una pérdida del monto principal otorgado.
Conclusión
Los activos improductivos (ANP) son activos clasificados sobre la base de la falta de recuperación de cuotas según los términos y condiciones acordados, generalmente clasificados después de 90 días de falta de recuperación. Además, se clasifican como activos estándar, subestándar, dudosos y perdidos. Tiene un impacto adverso en la rentabilidad, la solidez financiera, la adecuación del capital y la imagen pública de la organización. Hay varias organizaciones gubernamentales establecidas en virtud de la ley del parlamento u otros estatutos para monitorear la NPA de las instituciones financieras y, por lo tanto, reducir la NPA y aumentar la rentabilidad de la organización y la economía en su conjunto.
