Financiamiento de proveedores

Significado del financiamiento del proveedor

El financiamiento de proveedores, también conocido como crédito comercial, es el préstamo de dinero por parte del proveedor a sus clientes, quienes a su vez usan el dinero para comprar productos / servicios del mismo proveedor. El cliente no necesita pagar los productos por adelantado cuando compra los bienes, sino después de la venta del producto. El proveedor otorga una línea de crédito a su cliente en función de su buena voluntad y simpatía para pagar los productos después de un cierto período de tiempo o durante un período de tiempo.

Tipos de financiación de proveedores

# 1 - Financiamiento de deuda

En el financiamiento de deuda, el prestatario recibe los productos / servicios a precio de venta pero con una tasa de interés acordada. El prestamista ganará esta tasa de interés cuando el prestatario pague las cuotas. Si el prestatario incumple, se lo marca como moroso y el préstamo se anota en deudas incobrables.

# 2 - Financiamiento de capital

En la financiación de acciones, el prestatario recibe los productos / servicios a cambio de la cantidad acordada de acciones. Dado que al proveedor se le paga en acciones (por adelantado o en un momento determinado), el prestatario no necesita pagar en efectivo por la transacción al proveedor. El vendedor se convierte en accionista y comenzará a recibir dividendos. El proveedor también tomará una decisión importante en la empresa prestataria, ya que también es el propietario (en la medida del número de acciones que posea) de la empresa prestataria.

Ejemplo de financiación de proveedores

Suponga que una empresa de fabricación A quiere adquirir materias primas de la empresa B por valor de 10 millones. La empresa A solo puede pagar 4 millones a la empresa B debido a su escasez de liquidez. En este caso la empresa B se compromete a entregar materias primas por valor de 10 millones después de tomar 4 millones. Por los 6 millones restantes, la empresa B cobra a la empresa una tasa de interés nominal del 10% durante un cierto período de tiempo. Ahora la empresa A puede adquirir materias primas por valor de 10 millones pagando 4 millones por adelantado y los 6 millones restantes en cuotas por el 10% de la tasa de interés.

Importancia

El financiamiento de proveedores permite a los dueños de negocios comprar los bienes y servicios requeridos sin poder acercarse a la institución financiera para obtener fondos. Esto les ayudará a ahorrar un buen interés sobre la cantidad prestada. A veces, los bancos también solicitan garantías para otorgar préstamos que pueden mitigarse si se opta por la financiación de proveedores. Los dueños de negocios pueden usar el límite de crédito otorgado por los bancos para otras empresas (expansión, maquinaria, cadena de suministro, recursos). Esto, a su vez, aumentará los ingresos. El punto crucial es que establece una relación entre un prestatario y el proveedor.

No recibir el efectivo por la venta de bienes / servicios no es lo ideal en términos de negocios pero es mejor no hacer ventas y generar ventas en absoluto. El proveedor también gana intereses sobre su monto financiado. Para una empresa que hace negocios pequeños, a menudo utiliza financiamiento de proveedores de capital, que a veces también se conoce como financiamiento de inventario. El proveedor al otorgar la financiación al propietario del negocio recibe una nota del proveedor que menciona todos los detalles de las transacciones junto con los términos.

Beneficios

  • El vendedor aumenta sus ventas en una cantidad significativa.
  • El proveedor gana intereses sobre el monto pendiente con el prestatario. Este interés suele ser superior al de otras instituciones financieras.
  • La relación con el proveedor y la empresa prestataria mejora con una mejor comprensión.
  • La empresa prestataria proporciona acciones al proveedor, es decir, ofrece la propiedad parcial de la empresa.
  • La transacción y la compra de bienes se vuelven atractivas reduciendo la sensibilidad al precio.
  • La contratación para la empresa prestataria se vuelve fluida y no es necesario buscar al prestamista para financiar la transacción.
  • El comprador puede comprar bienes que de otro modo no podría pagar debido a limitaciones financieras.
  • El flujo de caja del prestatario se ve facilitado ya que tiene una salida de pagos fija para los próximos años.
  • Algunos proveedores también ofrecen opciones de arrendamiento para las empresas prestatarias, esto mitiga el pago total y es muy efectivo en impuestos.

Limitaciones

  • La razón principal por la que una empresa prestataria opta por la financiación de proveedores se debe a la escasez de liquidez. La concesión de préstamos a estas empresas puede dar lugar a un incumplimiento de pago y a que el préstamo se contabilice como deuda incobrable en los libros de una empresa de préstamos (proveedor).
  • Las acciones recibidas por el proveedor en caso de financiación de capital pueden no tener valor si la empresa prestataria se liquida y se declara en quiebra.
  • Hay empresas de agentes que encuentran el proveedor para financiar las empresas de primera línea, por el servicio estos agentes cobran una comisión que es costo y gasto para la empresa de préstamos que en este caso es el proveedor. A veces también cobran una comisión a la empresa prestataria.
  • Durante una recesión o cuando la economía no está funcionando bien, las empresas generalmente eligen la opción de buscar financiamiento de proveedores para resolver sus problemas de liquidez y ayudar a su causa con la gestión del capital de trabajo.
  • El vendedor cobra un interés más alto que los bancos habituales por el prestatario cuando se entera de que el prestatario tiene una opción limitada para financiar las ventas.
  • El proveedor debe asumir el riesgo de incumplimiento, si el prestatario incumple y no realiza el pago, la rentabilidad del proveedor se verá afectada.

Conclusión

La financiación de proveedores es una característica excelente en los negocios que una empresa prestataria (cliente) y una empresa de préstamos (proveedor) pueden utilizar. El prestatario puede beneficiarse de él en caso de un escenario de escasez de liquidez y el prestamista puede prestar para ganar algo de efectivo adicional a través de la tasa de interés que se cobra a sus clientes. El proveedor debe estar seguro antes de hacer uso de esta opción y debe correr el riesgo si un prestatario no cumple con el pago o liquida en el peor de los casos. Por lo tanto, es tanto una bendición como una prohibición en el campo de los negocios que deben ejecutarse con la mayor precaución y solo bajo requerimiento bajo ciertas condiciones. Si la transacción se realiza sin problemas, este tipo de financiación solo mejorará la relación entre un proveedor y el prestatario.