Deuda neta

¿Qué es la deuda neta?

La Deuda Neta es una métrica que se usa para medir la liquidez financiera de la empresa y ayudar a determinar si la empresa puede pagar sus obligaciones comparando los activos líquidos con la deuda total, para decirlo en palabras simples, es el monto de la deuda de la empresa. tiene en comparación con los activos líquidos y se calcula como Deuda menos efectivo y equivalentes de efectivo.

Nos ayuda a comprender cómo le va a una empresa en términos de endeudamiento. En otros términos, ayuda a los inversores a observar más de cerca la situación de una empresa en términos de pasivos. Los pasivos de una empresa no deben exceder las entradas de efectivo de la empresa. De lo contrario, sería imposible que una empresa pague sus cuotas cuando llegue el momento.

Fórmula de deuda neta

Aquí está la fórmula:

En la fórmula de deuda neta anterior, tenemos tres componentes.

  • El primer componente es la deuda a corto plazo. Las deudas a corto plazo se denominan deudas corrientes. Pueden vencer en menos de un año. Las deudas actuales pueden incluir un préstamo a corto plazo, un pago a corto plazo de un préstamo a largo plazo, etc.
  • El segundo componente de la fórmula es la deuda a largo plazo. La deuda a largo plazo, obviamente, vence a largo plazo. Pero las empresas deben asegurarse de que la deuda a largo plazo se salde cuando vence (eso puede significar hacer pagos periódicos o pagar al final del mandato).
  • El tercer y último componente son efectivo y equivalentes de efectivo. El efectivo y equivalentes de efectivo incluyen efectivo disponible, una inversión líquida con un vencimiento de tres meses o menos, cuentas corrientes, letras del tesoro, etc.

La idea es ver al eliminar el efectivo y los equivalentes de efectivo de la imagen (ya que ya es propiedad de la empresa), cuánta deuda quedaría todavía. Significa que si todo el efectivo y equivalentes de efectivo se utilizan para pagar una parte de la deuda total de la empresa, ¿cuánta deuda le quedaría a la empresa para pagar?

Ejemplos

Puede descargar esta plantilla de Excel de deuda neta aquí - Plantilla de Excel de deuda neta

Go Technology tiene una gran reputación en el mercado. Ramen, un nuevo inversor, sabe que, independientemente de una gran reputación, es importante comprobar la salud financiera de la empresa. Aquí está la información que encontró:

  • Deuda a corto plazo de la empresa - $ 56,000
  • Deuda a largo plazo de la empresa $ 644.000
  • Efectivo y equivalentes de efectivo - $ 200,000

Descubra la posición de la deuda en nombre de Ramen.

Usando la fórmula de deuda neta = (Deuda a corto plazo + Deuda a largo plazo) - Efectivo y equivalentes de efectivo

  • = ($ 56,000 + $ 644,000) - $ 200,000 = $ 500,000.

Para saber si es más bajo o más alto, necesitamos mirar otras empresas de la misma industria.

Ejemplo de Colgate

A continuación se muestra el balance general de Colgate de 2016 y 2017.

fuente: Colgate 10K Filings

Fórmula de deuda neta = Deuda a corto plazo + Deuda a largo plazo - Efectivo y equivalentes de efectivo

La deuda de Colgate (2017)

  • Deuda a corto plazo de Colgate = 0
  • Deuda a largo plazo de Colgate = $ 6,566 millones
  • Efectivo y equivalente en efectivo = $ 1,535 millones
  • Deuda neta (2017) = 0 + $ 6,566 - $ 1,535 = $ 5,031 millones

La deuda de Colgate (2016)

  • Deuda a corto plazo de Colgate = 0
  • Deuda a largo plazo de Colgate = $ 6,520 millones
  • Efectivo y equivalente de efectivo = $ 1315 millones
  • Deuda neta (2017) = 0 + $ 6,520 - $ 1,315 = $ 5,205 millones

Usos

Para cada inversor, es importante saber si a una empresa le está yendo bien económicamente o no. Por lo tanto, para verificar si una empresa tiene problemas financieros o no, utilizan la fórmula de la deuda neta. Esta fórmula les ayuda a comprender la verdadera situación financiera de una empresa.

  • Un valor más bajo es una indicación de que la empresa lo está haciendo bastante bien. Una deuda mayor y un efectivo y equivalentes de efectivo mayores resultarán en un valor neto menor. Significa que la empresa está en buena forma financiera para pagar su deuda.
  • Por otro lado, el valor neto más alto es una indicación de que a la empresa no le ha ido bastante bien financieramente.

Saber esto ayudará a los inversores a decidir si deben invertir en las acciones de la empresa o no.

Calculadora de deuda neta

Puede utilizar la siguiente calculadora de deuda neta.

Deuda a corto plazo
Deuda a largo plazo
Efectivo y equivalentes de efectivo
Fórmula de deuda neta =
 

Fórmula de deuda neta = (Deuda a corto plazo + Deuda a largo plazo) - Efectivo y equivalentes de efectivo
(0 + 0) - 0 = 0

Fórmula de deuda neta en Excel (con plantilla de Excel)

Hagamos ahora el mismo ejemplo anterior en Excel.

Esto es muy simple. Debe proporcionar las tres entradas de deuda a corto plazo, deuda a largo plazo y efectivo y equivalentes de efectivo.

Puede calcular fácilmente la deuda en la plantilla proporcionada.