Rendimiento de las ganancias de capital

¿Qué es el rendimiento de las ganancias de capital?

El rendimiento de las ganancias de capital es el aumento en el valor de un activo o cartera debido al aumento en el precio de un activo (no el dividendo pagado porque el propietario ha tenido el activo), combinado con el rendimiento del dividendo, da el rendimiento total, es decir , beneficio por poseer un activo.

Fórmula de rendimiento de ganancias de capital

Usamos esta fórmula cuando queremos saber cuánto rendimiento obtendremos solo en función de la apreciación o depreciación de las acciones.

Aquí, P 0 = precio de la acción cuando invertimos en ella, y P 1 = precio de la acción después del primer período.

Observamos el precio inicial de las acciones y el precio de las acciones al final del primer período. Y luego, compararemos estos dos precios de acciones y descubriremos las diferencias. Luego, averiguaremos el porcentaje de las diferencias en función del precio inicial de las acciones.

Esta fórmula también se puede elaborar como:

Ejemplo

Tomemos un ejemplo práctico para comprender este concepto en detalle:

Puede descargar esta plantilla de Excel de rendimiento de ganancias de capital aquí - Plantilla de Excel de rendimiento de ganancias de capital

Ishita quiere ver cuánto ha ganado en una acción en particular solo en función de la apreciación / depreciación del capital. Ha visto que cuando compró las acciones, el precio era de 105 dólares. Ahora, después de 2 años, el precio de las acciones se ha apreciado a 120 dólares por acción. ¿Cuál es el rendimiento de capital de esa acción en particular?

Todo lo que tenemos que hacer es introducir los datos en la fórmula para calcular el rendimiento de las ganancias de capital.

  • Fórmula de ganancias de capital = (P 1 - P 0 ) / P 0
  • O, ganancias de capital = ($ 120 - $ 105) / $ 105
  • O, ganancias de capital = $ 15 / $ 105 = 1/7 = 14,29%.

Eso significa que, al usar esta fórmula, entendemos que Ishita obtuvo ganancias de capital del 14.29% después de 2 años de inversión.

Si la empresa ofrece un dividendo, también podemos calcular el rendimiento del dividendo y averiguar el rendimiento total de las inversiones.

Uso del rendimiento de las ganancias de capital

Para todo inversor, la plusvalía es una medida importante.

Muchas empresas no pagan dividendos. En ese caso, los inversores solo pueden obtener el rendimiento de la ganancia de capital como el rendimiento de las inversiones.

Dado que este rendimiento puede ser tanto positivo como negativo, afecta el rendimiento total que obtienen los inversores.

Por ejemplo, si el Sr. A obtiene un rendimiento total del 25% sobre las acciones, puede ser el resultado de un rendimiento de capital negativo de - 5% y un rendimiento de dividendos del 30%.

Entonces, esto es lo que consideramos al calcular los rendimientos totales: rendimiento de capital y dividendos

Ya conocemos el cálculo.

Para calcular el rendimiento por dividendo, necesitamos usar la siguiente fórmula:

Calculadora de rendimiento de ganancias de capital

Puede utilizar la siguiente calculadora

P 1
P 0
Fórmula de rendimiento de ganancias de capital =
 

Fórmula de rendimiento de ganancias de capital =
P 1 - P 0
=
P 0
0-0
=0
0

Calcular el rendimiento de las ganancias de capital en Excel

Hagamos ahora el mismo ejemplo anterior en Excel.

Es muy simple. Todo lo que necesita hacer es introducir los datos en la fórmula.