Fórmula para calcular el coeficiente de reserva
El coeficiente de reserva se refiere a la parte del total de depósitos que los bancos comerciales están obligados a mantener en el banco central en forma de reserva de efectivo, y no estará disponible para ningún préstamo comercial. El requisito del coeficiente de reserva lo decide el banco central del país, como la Reserva Federal en el caso de Estados Unidos. El cálculo para un banco se puede derivar dividiendo la reserva de efectivo mantenida en el banco central por los depósitos bancarios, y se expresa en porcentaje.
La fórmula del índice de reserva se representa como,
Ratio de reserva = Reserva mantenida con depósitos del banco central / bancos * 100%
Explicación de la fórmula del coeficiente de reserva
El cálculo se puede realizar siguiendo los siguientes pasos:
Paso 1: En primer lugar, determine el monto de reserva que mantiene el banco con el banco central, y estará fácilmente disponible en la divulgación publicada por el banco.
Paso 2: A continuación, determine los depósitos bancarios prestados por el banco. También se conoce como demanda neta y pasivos por tiempo.
Paso 3: Finalmente, el cálculo para un banco se obtiene dividiendo la reserva de efectivo mantenida con el banco central (paso 1) por la demanda neta y los pasivos temporales (paso 2) y luego multiplicar por 100%, como se muestra a continuación.
Fórmula del coeficiente de reserva = Reserva mantenida con el banco central / depósitos bancarios * 100%
Ejemplos de fórmula de coeficiente de reserva (con plantilla de Excel)
Veamos algunos ejemplos de simples a avanzados para entenderlo mejor.
Puede descargar esta plantilla de Excel de fórmula de proporción de reserva de efectivo aquí - Plantilla de Excel de fórmula de proporción de reserva de efectivo
Ejemplo 1
Tomemos el ejemplo de XYZ Bank Ltd, que recientemente se registró como banco en el banco central. El banco quiere determinar el requisito de reserva de efectivo si el índice de reserva regulada actual es del 4%. El banco tiene una demanda neta y un pasivo temporal de $ 2 mil millones.
- Dado, coeficiente de reserva = 4%
- Depósitos bancarios = $ 2,000,000,000
Por lo tanto, la reserva que mantendrá XYZ Bank Ltd se puede calcular utilizando la fórmula anterior como,
= 4% * $ 2,000,000,000
Reserva a mantener = $ 80,000,000 o $ 80 millones
Por lo tanto, se requiere que XYZ Bank Ltd mantenga una reserva de efectivo de $ 80 millones según las regulaciones del banco central.
Ejemplo # 2
Tomemos un ejemplo en el que el banco central ha decidido frenar la oferta monetaria al público elevando el coeficiente de reserva del 4% al 5%. Determine la reserva adicional que XYZ Bank Ltd deberá mantener según el nuevo régimen.
- Dado, nuevo coeficiente de reservas = 5%
- Depósitos bancarios = $ 2,000,000,000
Por lo tanto, la reserva revisada que mantendrá XYZ Bank Ltd se puede calcular utilizando la fórmula anterior como,
= 5% * $ 2,000,000,000
Reserva a mantener = $ 100,000,000 o $ 100 millones
Por lo tanto, dado que el banco central se está enfocando en la Política Monetaria Contractiva, XYZ Bank Ltd está obligado a mantener $ 20 millones adicionales (= $ 100 millones - $ 80 millones) de reserva de efectivo para cumplir con el nuevo régimen.
Ejemplo # 3
Tomemos el ejemplo del informe anual de Bank of America para 2018. Según el informe anual, el banco tenía depósitos totales de $ 1,381.48 mil millones al 31 de diciembre de 2018. Aunque Bank of America está sujeto a un requisito de reserva de varias regiones, para Facilidad de cálculo, consideraremos el requisito de reserva de la Reserva Federal en este caso, es decir, 10%. Determine el requisito de reserva de efectivo del banco para el año 2018.
- Dado, coeficiente de reserva = 10%
- Depósitos bancarios = $ 1,381.48 mil millones
Por lo tanto, la reserva que mantendrá Bank of America para el año 2018 se puede calcular utilizando la fórmula anterior como,
= 10% * $ 1,381.48 mil millones
Reserva por mantener = $ 138,15 mil millones
Por lo tanto, Bank of America debe mantener una reserva de efectivo de $ 138,15 mil millones para el año 2018 según las regulaciones del banco central. Esto está bastante en línea con los depósitos que devengan intereses en la Reserva Federal, bancos centrales no estadounidenses y otros bancos de $ 148.34 mil millones en la sección de efectivo y equivalentes de efectivo del balance general de Bank of America.
Relevancia y uso
Desde la perspectiva de la economía bancaria, es importante entender el concepto de coeficiente de reserva porque se utiliza para mantener la reserva para evitar cualquier escasez de fondos en caso de que un gran número de depositantes decida retirar sus depósitos, conocido popularmente como corrida bancaria. . Los bancos centrales de cada región determinan el monto de la reserva que debe mantenerse en función de su experiencia pasada con respecto a la demanda de efectivo durante una corrida bancaria. De hecho, el banco central utiliza el coeficiente de reserva para administrar la oferta monetaria en la economía.
Por ejemplo, cuando un banco central piensa que una política monetaria contractiva es apropiada para la economía, aumentará el coeficiente de reserva para reducir los préstamos bancarios con el fin de frenar la oferta monetaria del mercado. Por otro lado, cuando un banco central piensa que la economía exige una Política Monetaria Expansiva, entonces reducirá el coeficiente de reservas para aumentar la liquidez del mercado. Como tal, el coeficiente de reservas es un factor importante para definir la condición económica y la política monetaria de una nación.
