Gestión de riesgo crediticio

¿Qué es la gestión del riesgo crediticio?

La Gestión del Riesgo de Crédito se refiere a la gestión de la probabilidad de la Pérdida que una empresa pueda sufrir si alguno de sus Prestatarios incumpla en su pago y se realiza mediante la implementación de diversas estrategias de Control de Riesgos en la Compañía para mitigar la misma. En un banco o una NBFC, la reserva para pérdidas crediticias y el índice de adecuación de capital desempeñan un papel fundamental en la política de gestión del riesgo crediticio del mismo.

  • El objetivo principal de la Gestión del Riesgo de Crédito es reducir la cuantía creciente de los Activos Morosos de los clientes y recuperarlos en el momento oportuno con las decisiones adecuadas.
  • El incumplimiento crediticio tiene un impacto significativo en el desempeño financiero de la Compañía, ya que si un Prestatario no paga sus cuotas a tiempo, esto conduce a un mayor aprovisionamiento, costos legales, aumentos en los costos de cobranza / recuperación para obtener la devolución del dinero y la El flujo de caja también se ha visto afectado.
  • En general, viendo la tendencia pasada, se ha observado que cuando existe una Política de gestión de riesgo de crédito, las posibilidades de que se produzcan NPA son muy menores y hay Prestatarios de buena calidad en el Libro de préstamos de la Compañía.
  • El Riesgo de incumplimiento y el Riesgo de diferencial de crédito son los dos tipos de Riesgo de crédito que la Compañía necesita administrar a diario para operar la Compañía a largo plazo.
  • También es útil para encontrar formas de aumentar la Calificación Crediticia de la Compañía con respecto a las Agencias de Calificación Crediticia como S&P, Fitch, Moody's, etc.

Estrategias de gestión del riesgo crediticio

A continuación se mencionan algunos de los ejemplos de gestión del riesgo crediticio.

# 1 - Precios basados ​​en riesgos

En esto, el prestamista generalmente cobra una tasa de interés más alta a los prestatarios cuando perciben un riesgo de incumplimiento al ver la situación financiera o la historia pasada del prestatario. Por lo tanto, en este tipo de estrategia de gestión del riesgo crediticio, se aplicarán diferentes tasas para diferentes prestatarios, según el apetito por el riesgo y la capacidad para devolver el préstamo.

La Compañía puede cobrar una Tasa de Interés más Alta por los Préstamos desembolsados ​​a Empresas Iniciales y disminuir relativamente la Tasa de Interés a medida que la Compañía comience a funcionar. En esto, cualquier incumplimiento de un buen cliente con una tasa de interés más baja se compensa con el otro cliente a quien se le otorgó el préstamo a una tasa más alta.

# 2 - Insertar convenios

El Prestamista puede insertar ciertas disposiciones o convenios de deuda en los contratos de Préstamo antes de desembolsar los fondos al Prestatario. Se pueden dividir en convenios financieros, convenios operativos, convenios técnicos y convenios comerciales. Cualquier incumplimiento del Pacto según el Acuerdo activará una señal de advertencia para el Prestamista de que hay un incumplimiento que se producirá en un futuro próximo y se deben tomar las Acciones apropiadas para asegurar el Monto del Préstamo.

Por ejemplo, el índice de adecuación de capital es uno de los convenios más importantes para que una NBFC mantenga hasta un 15% según los cambios recientes en las pautas de RBI. En cualquier momento, si este Ratio cae por debajo de 155, sería una violación regulatoria para la NBFC que a su vez puede tener serias repercusiones en la Compañía y sus Prestamistas por no monitorear la misma de manera eficiente.

# 3 - Informes periódicos de MIS

En esto, el prestamista le pide al prestatario que presente el estado financiero en un formato predefinido para su análisis. Puede ser mensual, trimestral, quincenal o anual, según el tipo y la cantidad de exposición. Un MIS mensual brinda una imagen completa de los flujos de efectivo del prestatario y si es lo suficientemente sólido financieramente para pagar las obligaciones de deuda a tiempo.

Es una herramienta muy útil para monitorear la Decisión Comercial del Prestatario ya que el Préstamo Adicional de cualquier otro Prestamista o la Recompra de acciones, etc. puede crear presión sobre el Capital de Trabajo y la Liquidez de la Compañía para cumplir con sus Obligaciones a Corto Plazo. Hay un profesional dedicado designado para ocuparse de la parte MIS, ya que requiere un alto nivel de comprensión para preparar la información como se requiere en la plantilla y compartir la misma con el prestamista de forma periódica.

# 4 - Limitar la exposición del sector

En esto, el prestamista puede decidir los sectores en los que estará activo para prestar los fondos al prestatario, ya que tendrá un impacto masivo en los ratios de morosidad de la empresa. Dado que se están produciendo muchos incumplimientos en el sector de joyería en la India debido a la estafa de Nirav Modi, el prestamista puede decidir no exponerse en este segmento a ningún tipo de prestatario, ya que las posibilidades de que el prestatario se declare insolvente son mayores.

Alternativamente, el prestamista puede decidir otorgar préstamos solo en una industria o geografía en particular para controlar aún más el daño. Por ejemplo, puede decidir tomar la exposición máxima en el sector de servicios y la exposición mínima a las bombas de gasolina u hoteles. El Prestamista también puede decidir otorgar préstamos solo a una ciudad o estado en particular para maximizar sus retornos y mantener un control sobre los clientes objetivo en lugar de desembolsar los fondos a nivel de Pan India.

Por tanto, la exposición sectorial es una de las técnicas de gestión del riesgo de créditos más importantes para minimizar las reservas para pérdidas crediticias.

Conclusión

Por lo tanto, la gestión del riesgo de crédito es una de las herramientas importantes en cualquier empresa de préstamos para sobrevivir a largo plazo, ya que sin las estrategias de mitigación adecuadas será muy difícil permanecer en el negocio de préstamos debido a los crecientes NPA y los incumplimientos.

En cada Banco / NBFC, existe un Departamento de Gestión de Riesgo de Crédito separado para cuidar la Calidad de las Carteras y los Clientes mediante la elaboración de Técnicas de mitigación de Riesgo adecuadas.